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行政院洗錢防制辦公室:回首頁

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委託會計師為財務規劃,例如買賣不動產或管理資產,為什麼會計師要對客戶的身分加強審查?

  • 發布日期:
  • 最後更新日期:108-5-17
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會計師因具備專業的理財知識及稅務經驗,熟知各類金融商品或投資標的實務操作及財務風險,屬於常被諮詢財務規劃之管道。因此,倘犯罪者欲利用會計師之財務規劃以漂白贓款,會計師應有專業知識可得查覺,FATF因而建議應將會計師納入洗錢防制網絡。於會計師為客戶準備或進行特定交易之情形下,須對於客戶身分確認,並於達一定金額以上之通貨交易或有疑似洗錢罪交易時,應向法務部調查局申報。
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